Hiện nay, vấn đề vay vốn xảy ra khá phổ biến, vay vốn để sử dụng vào nhiều mục đích khác nhau như: vay vốn để kinh doanh, vay vốn để đầu tư phát triển…Tuy nhiên, việc vay vốn này đôi khi cũng tạo ra những hệ quả cho chủ nợ mà phải kể đến đó là vấn đề ” khoanh nợ”. Vậy khoanh nợ là gì? Khoanh nợ có cách thức hoạt động như thế nào? Bài viết dưới đây của Luật Dương Gia sẽ cung cấp cho bạn đọc nội dung liên quan đến: ” Khoanh nợ là gì? Cách thức hoạt động và lưu ý của khoanh nợ”  Bạn đang xem: Khoanh nợ là gì Luật sư tư vấn pháp luật qua tổng đài trực tuyến 24/7: 1900.6568 1. Khoanh nợ là gì?– Khoanh nợ là một khoản nợ, chẳng hạn như trên thẻ tín dụng, mà chủ nợ cho là không thể thu được vì người vay về cơ bản đã quá hạn thanh toán sau một khoảng thời gian. Tuy nhiên, trừ nợ không có nghĩa là xóa nợ hoàn toàn. Việc bị trừ tiền có thể đồng nghĩa với những hậu quả nghiêm trọng đối với lịch sử tín dụng và khả năng vay nợ trong tương lai. Tham khảo thêm: Tất tần tật về nguyên âm và phụ âm trong tiếng Anh | ELSA Speak – Phí trừ nợ đề cập đến khoản nợ mà một công ty tin rằng họ sẽ không thu được nữa vì người vay đã quá hạn thanh toán. Nợ được trừ không có nghĩa là người tiêu dùng không phải trả nợ nữa. Sau khi người cho vay đã trừ một khoản nợ, họ có thể bán khoản nợ cho một cơ quan thu nợ bên thứ ba sẽ cố gắng thu trên tài khoản quá hạn. Người tiêu dùng mắc khoản nợ cho đến khi khoản nợ đó được trả hết, đã giải quyết xong, bị phá sản trong một thủ tục phá sản, hoặc trong trường hợp thủ tục pháp lý, khoản nợ đã trở nên quá cũ do hết thời hiệu. – Việc khoanh nợ thường xảy ra khi chủ nợ cho rằng một khoản nợ chưa thanh toán là không thể thu hồi được; điều này thường xảy ra sau 180 ngày hoặc sáu tháng không thanh toán. Ngoài ra, các khoản thanh toán nợ thấp hơn mức thanh toán tối thiểu bắt buộc trong kỳ cũng sẽ bị trừ nếu con nợ không bù đắp khoản thiếu hụt. Chủ nợ gạch bỏ khoản nợ của người tiêu dùng là không thể thu hồi và đánh dấu khoản nợ đó trên báo cáo tín dụng của người tiêu dùng như một khoản trừ nợ. Hậu quả của việc bị trừ tiền trên báo cáo tín dụng của bạn bao gồm điểm tín dụng giảm và khó được chấp thuận cấp tín dụng hoặc nhận được tín dụng với mức lãi suất phù hợp trong tương lai. – Lưu ý rằng chỉ vì một khoản nợ đã hết thời hiệu thanh toán không có nghĩa là người tiêu dùng không còn nợ nữa. Nó chỉ có nghĩa là chủ nợ hoặc người đòi nợ sẽ không thể nhận được bản án trước tòa về việc thanh toán khoản nợ cũ. Các chủ nợ gọi nợ không có khả năng thu hồi là nợ khó đòi. Khi một công ty phát sinh một khoản nợ khó đòi, công ty đó sẽ ghi số tiền không thể thu vào được như một khoản chi phí trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh. Để một khoản nợ được coi là nợ xấu kinh doanh, khoản nợ đó phải được phát sinh như một phần của hoạt động kinh doanh thông thường. Khoản nợ có thể được liên kết với một doanh nghiệp khác hoặc một cá nhân. Việc bù trừ nợ khó đòi có nhiều khả năng xảy ra hơn khi kết hợp với các hình thức tín dụng không có bảo đảm, chẳng hạn như các khoản nợ thẻ tín dụng hoặc các khoản vay có chữ ký. Tham khảo thêm: Định nghĩa số hữu tỉ là gì? Số vô tỉ là gì? Lý thuyết và Bài tập ví dụ – Cách nhận biết: + Người cho vay của bạn nên thông báo cho bạn khi họ trừ tiền vào tài khoản của bạn. Tayne cho biết: “Khi một trong các tài khoản của bạn được liệt kê là khoản giảm trừ, bạn sẽ nhận được thông tin liên lạc qua thư từ chủ nợ. “Bạn cũng có thể thấy khoản trừ nợ trên báo cáo tín dụng của mình.” Xem thêm: Giãn nợ là gì? Phân biệt giữa giãn nợ và gia hạn nợ? + Nhưng việc giảm phí không phải là đột ngột, và sẽ không gây ngạc nhiên. Việc trừ phí thẻ tín dụng có nghĩa là người cho vay của bạn đã cố gắng tiếp cận và giải quyết khoản nợ của bạn trong ít nhất sáu tháng. Nếu bạn thấy khoản phí trên báo cáo tín dụng của mình, bạn nên liên hệ với công ty cho vay của bạn ngay lập tức. Bạn có thể thương lượng với người cho vay để xóa khoản phí khỏi báo cáo tín dụng của mình, giả sử rằng bạn có thể trả nợ kịp thời. Tham khảo thêm: Thẻ Visa (Visa card) là gì? Các loại thẻ Visa và lợi ích của chúng – Hồng Tiễn Khoanh nợ (tiếng Anh: Charge-Off) là khoản nợ mà chủ nợ không có khả năng thu lại được do người vay không thể trả sau khoản thời gian dài.
(Ảnh minh họa: Credit Repair) Khái niệm Khoanh nợ trong tiếng Anh là Charge-Off. Khoanh nợ là khoản nợ mà chủ nợ không có khả năng thu lại được do người vay không thể trả sau khoản thời gian dài. Tuy nhiên, khoanh nợ không có nghĩa là xóa nợ hoàn toàn. Khoanh nợ để lại hậu quả nghiêm trọng đối với tín dụng và khả năng vay trong tương lai của người vay. khoanh nợ thường xảy ra khi chủ nợ đã coi khoản nợ chưa thanh toán là không thể thu được, thường sau 180 ngày hoặc 06 tháng không thanh toán. Ngoài ra, thanh toán nợ dưới mức thanh toán tối thiểu bắt buộc trong kì cũng sẽ bị khoanh nợ nếu con nợ không bù vào khoản thiếu hụt. Cách thức hoạt động của Khoanh nợNgười vay bị khoanh nợ trong báo cáo tín dụng cũng sẽ dẫn đến giảm điểm tín dụng và khó khăn trong việc phê duyệt tín dụng hoặc nhận tín dụng với lãi suất ưu đãi trong tương lai. Trả hết nợ hoặc xử lí khoản nợ quá hạn sẽ không xóa được trạng thái khoanh nợ khỏi báo cáo tín dụng của người vay. Thay vào đó, trạng thái sẽ được thay đổi thành "Đã xử lí xong khoanh nợ" (Charge-off Settled). Dù bằng cách nào, các khoản khoanh nợ vẫn còn trên báo cáo tín dụng trong 07 năm và bên bị ảnh hưởng sẽ phải chờ 07 năm hoặc thương lượng với chủ nợ để xóa nó sau khi trả hết nợ. Nếu không có khả năng trả nợ đúng hạn do mất việc làm, con nợ có thể viết thư gửi người cho vay nêu chi tiết vấn đề cùng với bằng chứng về lịch sử thanh toán khả dụng cho đến khi mất việc. Các lưu ý đặc điệt với Khoanh nợCác khoản bị khoanh nợ có những lưu ý về thời hiệu như sau: Thời hiệu là thời gian một khoản nợ có thể được thu hồi thông qua hệ thống tòa án pháp lí. Khi thời hiệu đã qua, khoản nợ được coi là quá lâu để được thu hồi. Trong trường hợp này, người vay không thể bị đưa ra tòa vì khoản nợ chưa trả. Trên thực tế, con nợ có thể kiện vì người thu nợ đã đưa họ ra tòa vì một khoản nợ quá hạn. Một con nợ cũng có thể kiện nếu công ty đòi nợ đã được yêu cầu không liên lạc lại với con nợ nhưng vẫn tiếp tục thực hiện. Những hành động như vậy là vi phạm các qui tắc trong Đạo luật đòi nợ công bằng của Mỹ. Mặt khác, việc loại bỏ trạng thái khoanh nợ khỏi báo cáo tín dụng của người đi vay không có nghĩa là thời hiệu đã qua. Nếu sau 07 năm, việc khoanh nợ bị xóa khỏi báo cáo, thời hiệu vẫn có thể còn hiệu lực. Trong trường hợp này, người đi vay vẫn có thể bị đưa ra tòa để phán quyết về khoản nợ chưa trả của mình. Lưu ý rằng chỉ vì một khoản nợ đã quá thời hiệu thanh toán không có nghĩa là người đi vay không còn nợ nữa. Điều đó chỉ có nghĩa là chủ nợ hoặc người đòi nợ sẽ không thể đưa ra phán quyết trước tòa về việc thanh toán khoản nợ cũ. Các chủ nợ gọi nợ không thể thu hồi là nợ xấu. Khi một công ty phát sinh nợ xấu, nó sẽ xóa đi số tiền không thể thu hồi được như một khoản chi phí trên báo cáo thu nhập. Để một khoản nợ đủ điều kiện là một khoản nợ xấu trong kinh doanh, nó phải được phát sinh như một phần của hoạt động kinh doanh thông thường. Nợ xấu bị khoanh nợ khi liên quan đến các hình thức tín dụng không có bảo đảm, chẳng hạn như nợ thẻ tín dụng hoặc các khoản vay dựa trên chữ kí. (Theo Investopedia)
Doanh nghiệp mong được khoanh nợ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam đã ban hành Thông tư 03/2021/TT-NHNN (TT 03) sửa đổi, bổ sung một số điều Thông tư 01/2020/TT-NHNN (TT 01) quy định về việc tổ chức tín dụng (TCTD) cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ nguyên nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng bởi dịch Covid-19. Theo nhận định chung của các DN và NH, các quy định tại hai thông tư này đã giúp các DN bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh cơ cấu lại thời gian trả nợ phù hợp tình hình sản xuất, kinh doanh (SXKD), giảm bớt áp lực chi phí tài chính cho DN và NH. Theo bà Nguyễn Thị Khánh, Chủ tịch Hiệp hội Du lịch TP Hồ Chí Minh, dịch Covid-19 đã khiến du lịch và hàng không chịu thiệt hại nặng nề, mọi hoạt động gần như tê liệt nhưng các DN vẫn phải chịu áp lực lớn với hàng loạt chi phí. Vì thế, cơ quan này kiến nghị giảm lãi suất vay đang áp dụng; không áp dụng chuyển nhóm nợ; ân hạn gốc và lãi toàn bộ dư nợ hiện hữu. Thời gian cơ cấu lại thời hạn trả nợ là 24 tháng kể từ ngày thực hiện cơ cấu lại thời gian trả nợ… Chủ tịch Hội Doanh nhân trẻ Việt Nam Đặng Hồng Anh cũng cho biết, đợt dịch lần thứ 4 đang diễn ra với quy mô cũng như mức ảnh hưởng lớn hơn nhiều so ba đợt dịch trước cộng lại. Vì thế, rất nhiều DN vay vốn NH đã đến kỳ trả nợ gốc và lãi nhưng không có khả năng trả đúng hạn. Nếu tình hình tiếp tục khó khăn như hiện nay có thể đẩy số đông DN vào tình trạng phá sản. Theo Hiệp hội NH Việt Nam, dịch Covid-19 làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động SXKD các DN và người dân, nhiều DN không có nguồn thu, không trả được nợ NH, không được cơ cấu các khoản vay theo hai thông tư này, ảnh hưởng đến việc phân loại nhóm nợ. Các NH không thể cơ cấu nợ, tiếp tục cho vay khách hàng vì vướng quy định và nợ xấu có xu hướng tăng cao. Thực chất các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ đã làm tăng tài sản không sinh lời, đồng nghĩa với việc giảm lợi nhuận, thậm chí một số TCTD có khả năng lỗ nếu dịch bệnh còn kéo dài. Trước những khó khăn, vướng mắc của việc thực hiện tái cơ cấu nợ, nhiều DN, NH và hiệp hội đã “mạnh dạn” đề nghị được khoanh nợ. Ông Đặng Hồng Anh kiến nghị, với các khoản nợ đến kỳ hạn phải trả gốc và lãi, cho phép DN bị ảnh hưởng Covid-19 có hợp đồng tốt và lịch sử trả nợ tốt, đúng hạn, được khoanh nợ đến tháng 6/2022 mà không bị phạt và đưa vào nhóm nợ xấu. Còn theo Hiệp hội NH, TT 03 chưa quy định cho phép các TCTD được khoanh nợ không tính lãi đối với các số dư nợ được cơ cấu nợ do ảnh hưởng bởi dịch Covid-19. Do đó, Hiệp hội đề nghị NHNN xem xét đề xuất áp dụng biện pháp khoanh nợ đối với số dư nợ được cơ cấu nợ do ảnh hưởng bởi dịch Covid-19 mà không phân biệt mục đích sử dụng vốn. Ngân sách nặng gánh nợ nần? Theo NHNN, tính đến tháng 6/2021, các TCTD đã thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho gần 258.000 khách hàng với dư nợ gần 337.000 tỷ đồng. Tuy nhiên, trước sức ảnh hưởng của dịch Covid-19 lần thứ 4, việc cơ cấu lại nợ đã không còn là giải pháp hữu hiệu. Bởi thực tế, cơ cấu nợ, khoanh nợ lại sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của thị trường tài chính. Không chỉ DN, mà NH cũng hết sức lo ngại trước hiệu quả của các quy định về cơ cấu nợ cho khách hàng như hiện nay. Chuyên gia kinh tế Võ Trí Thành nhận định, nợ xấu tiềm ẩn từ số dư nợ được cơ cấu lại vẫn chưa thể hiện rõ ràng, nên các NH phải đối diện với nhiều thách thức không chỉ trong năm nay mà cả năm tiếp theo. Tuy nhiên, chuyên gia kinh tế Lê Xuân Nghĩa, thành viên Hội đồng Tư vấn chính sách tài chính, tiền tệ quốc gia cho rằng, thực tế, việc khoanh nợ không đơn giản nhưng cơ hội giảm lãi suất cho vay cũng rất thấp, nên DN mong đẩy nhanh các chính sách hỗ trợ. Mặt khác, việc khoanh nợ sẽ ảnh hưởng đến ngân sách, nên giải pháp trước mắt là các NH phải chủ động tăng mạnh trích lập dự phòng rủi ro. Tại Việt Nam, nếu thực hiện đúng theo chỉ thị của cơ quan quản lý thì các NH vượt quá thông lệ quốc tế, tạo thành nhiều rủi ro tiềm ẩn cho các NH. NH thực chất cũng là một DN, kinh doanh bằng tiền và lòng tin của người gửi tiền. Sự an toàn của các NH chính là để ổn định nền kĩnh tế vĩ mô và uy tín quốc gia. Chia sẻ quan điểm này, theo chuyên gia tài chính - NH Cấn Văn Lực, bản chất khoanh nợ là cho phép DN được tạm dừng không phải trả nợ gốc hoặc lãi trong một khoảng thời gian nhất định. Trong bối cảnh ảnh hưởng của dịch Covid-19 nặng nề và chưa biết thời điểm chấm dứt, DN và NH cần khoanh nợ với các khoản nợ đến hạn và nguy cơ nợ xấu, nhất là khi lợi nhuận NH có hạn và nếu không thể trích lập dự phòng rủi ro kịp thời sẽ gây rủi ro cho các TCTD. Và nếu khoanh nợ mà sau này DN không trả được nợ thì ngân sách phải bù. Tuy nhiên, cơ chế chi ngân sách khoanh nợ hiện chủ yếu cho lĩnh vực nông nghiệp chịu thiên tai, lũ lụt... nên sẽ khó tạo được sự đồng thuận nhanh và hiệu quả khi áp dụng với các DN, nhất là trong điều kiện ngân sách còn phải dành nhiều nguồn lực cho phòng, chống dịch bệnh. Do đó, đề xuất này khó khả thi trong bối cảnh hiện nay. |
